Compra e Venda de Empresas
Guia Técnico para Estruturação Segura de Operações Empresariais
Um material técnico sobre due diligence, valuation, estruturação da transação, tributação e riscos em operações de aquisição, venda e reorganização de negócios.
Schultz — E-book Técnico
Compra e Venda de Empresas
Guia Técnico para Estruturação Segura de Operações Empresariais
schultz.cnt.br
48 páginas
Principais pontos do material
Metodologia completa de due diligence em 4 dimensões: jurídica, contábil, fiscal e trabalhista
Três abordagens de valuation com aplicação prática para PMEs e empresas de médio porte
Estruturação tributária da operação com foco em eficiência e conformidade
Mapeamento de riscos operacionais, legais e financeiros em transações empresariais
Modelo de estruturação contratual com governança e proteção para ambas as partes
Metodologia Schultz para condução de operações empresariais estruturadas
Para quem é relevante
- Empresários que consideram vender ou adquirir negócios
- Gestores financeiros e controllers responsáveis por operações de M&A
- Advogados e consultores que assessoram transações empresariais
- Contadores e auditores envolvidos em processos de due diligence
- Fundos de investimento e family offices com portfólio de participações
Aplicações práticas
- Preparação documental e operacional para venda de empresa
- Condução de due diligence estruturada em aquisições
- Definição de metodologia de valuation adequada ao perfil do negócio
- Modelagem tributária e contratual da operação
- Identificação e mitigação de riscos em transações empresariais
- Planejamento de governança pós-transação
Sumário do material
Contexto das Operações de Compra e Venda
Panorama do mercado brasileiro de transações empresariais, tendências e fatores que motivam operações de M&A em diferentes portes.
Conceito de M&A em Pequenas e Médias Operações
Desmistificação do conceito de fusões e aquisições para o contexto de PMEs, com diferenças práticas em relação a grandes transações.
Tipos de Transações Empresariais
Compra e venda de participações, trespasse, cisão, incorporação, joint ventures e suas implicações práticas.
Due Diligence Jurídica
Análise de contingências, contratos, propriedade intelectual, compliance regulatório e aspectos societários.
Due Diligence Contábil
Revisão de demonstrações financeiras, qualidade dos ativos, passivos ocultos e consistência dos registros contábeis.
Due Diligence Fiscal e Tributária
Mapeamento de obrigações fiscais, contingências tributárias, planejamento e exposição a riscos de autuação.
Due Diligence Trabalhista
Análise de passivos trabalhistas, conformidade com a legislação, acordos coletivos e riscos de sucessão.
Valuation: Visão Geral
Fundamentos da avaliação de empresas e como escolher a metodologia adequada ao perfil da operação.
Avaliação por Fluxo de Caixa Descontado
Metodologia DCF aplicada com premissas realistas, projeções financeiras e determinação da taxa de desconto.
Avaliação por Múltiplos
Comparativos de mercado, múltiplos de EBITDA, receita e lucro líquido com ajustes para o contexto brasileiro.
Avaliação por Ativos
Avaliação patrimonial ajustada, reavaliação de ativos tangíveis e intangíveis e aplicabilidade prática.
Formação do Preço
Como converter o valuation em preço negociado, considerando earnouts, condições suspensivas e mecanismos de ajuste.
Estruturação da Transação
Modelagem jurídica e financeira da operação, cronograma, cláusulas essenciais e governança do processo.
Tributação da Operação
Impactos tributários para vendedor e comprador, planejamento fiscal, ganho de capital e regimes aplicáveis.
Principais Riscos
Mapeamento de riscos operacionais, legais, financeiros e reputacionais em transações mal estruturadas.
Benefícios de uma Operação Bem Estruturada
Segurança jurídica, previsibilidade financeira, preservação de valor e governança pós-transação.
Metodologia Schultz para Estruturação de Operações
Processo consultivo proprietário da Schultz: diagnóstico, due diligence, valuation, modelagem e implementação.
Conclusão Institucional
Síntese dos pontos abordados e orientação sobre como empresas podem utilizar este material como ponto de partida.
Baixe o e-book e conheça os principais pontos que devem ser observados
Baixe o e-book e conheça os principais pontos que devem ser observados em operações de compra, venda e estruturação de empresas.
Empresas que desejam revisar sua estrutura contábil, fiscal e decisória diante das novas exigências regulatórias podem utilizar este e-book como ponto de partida para uma análise técnica mais aprofundada.
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